中國財(cái)政科學(xué)研究院(下簡稱“本院”)研究生(含博士、學(xué)術(shù)型碩士、同等學(xué)力人員申請(qǐng)碩士和專業(yè)學(xué)位碩士,下同)學(xué)位論文(下有時(shí)簡稱“論文”)質(zhì)量控制包括開題報(bào)告、預(yù)答辯、匿名評(píng)審、正式答辯以及學(xué)位委員會(huì)審核表決五個(gè)環(huán)節(jié)。具體規(guī)定如下:
一、開題報(bào)告
(一)應(yīng)包括的主要內(nèi)容:
1.論文所要解決的問題及理論和實(shí)踐意義;
2.國內(nèi)外在該方向的研究現(xiàn)狀及分析(文獻(xiàn)綜述)。博士論文要求著重闡述該問題當(dāng)前在理論上和實(shí)踐中研究和解決到什么程度,還有那些問題需要解決;碩士論文要求通過對(duì)該領(lǐng)域的研究成果詳細(xì)的梳理,知曉前人的研究進(jìn)展和主要觀點(diǎn);
3.論文的理論基礎(chǔ)、指導(dǎo)思想和研究方法;
4.論文進(jìn)度安排,預(yù)期達(dá)到的目標(biāo);
5.為完成論文已具備和所需的條件、調(diào)研計(jì)劃等;
6.預(yù)計(jì)研究過程中可能遇到的困難、問題,以及解決的途徑;
7. 預(yù)計(jì)有哪些創(chuàng)新及難點(diǎn);
8.論文的邏輯體系和框架結(jié)構(gòu)。要詳細(xì)列出論文各章節(jié)回目,至少達(dá)四級(jí)標(biāo)題;
9.主要參考文獻(xiàn)。博士論文應(yīng)在 50篇以上,其中外文資料不少于10篇;碩士論文應(yīng)在25篇以上,其中外文資料不少于5篇。參考文獻(xiàn)中近五年內(nèi)發(fā)表的文獻(xiàn)一般不少于三分之一,且必須有近二年內(nèi)發(fā)表的文獻(xiàn)資料。排列參考文獻(xiàn)次序:先著作、后期刊,先中文、后英文,最后是網(wǎng)站;同類文獻(xiàn)按作者漢語拼音第一個(gè)字母在英語字母表的順序排列。
(二)字?jǐn)?shù)。博士論文開題報(bào)告字?jǐn)?shù)一般不少于 1萬字,碩士論文不少于5千字。
(三)時(shí)間。開題報(bào)告時(shí)間最遲應(yīng)于第三學(xué)期結(jié)束前完成(全日制MPAcc開題時(shí)間為畢業(yè)前一年度的9月份,在職MPAcc開題時(shí)間為畢業(yè)前一年度的4月份)。
(四) 審查組。博士論文開題報(bào)告由導(dǎo)師及另外3名本學(xué)科正高職稱專家共4人組成開題報(bào)告審查組審查。碩士論文由3名本學(xué)科副高或以上職稱專家組成開題報(bào)告審查組審查。審查會(huì)結(jié)束后,審查組須填寫《研究生論文開題報(bào)告審查意見書》(附件略)。
(五) 開題次數(shù)。在開題報(bào)告環(huán)節(jié),教務(wù)處(MPAcc辦公室)統(tǒng)一組織三次,如學(xué)生不參加,視為主動(dòng)放棄該次機(jī)會(huì)。若出現(xiàn)第二次仍不通過的情況,則第三次的費(fèi)用由學(xué)生自行承擔(dān)。如果第三次開題報(bào)告仍被否決,則視為無能力完成學(xué)位論文,在完成課程學(xué)習(xí)并成績合格條件下,可獲結(jié)業(yè)證。
(六) 開題會(huì)秘書。開題報(bào)告審查組開會(huì)審查時(shí),學(xué)位辦(或MPAcc辦公室)派秘書參加,負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)、經(jīng)費(fèi)發(fā)放等工作。
(七) 開題報(bào)告份數(shù)。博士論文開題報(bào)告需打印一式5份,4份交導(dǎo)師、專家,1份交學(xué)位辦存檔;碩論士文開題報(bào)告需打印一式4份,3份交專家,1份交學(xué)位辦(或MPAcc辦公室)存檔。
二、預(yù)答辯
(一)預(yù)答辯次數(shù)。在預(yù)答辯環(huán)節(jié),教務(wù)處(MPAcc辦公室)統(tǒng)一組織三次,如學(xué)生不參加,視為主動(dòng)放棄該次機(jī)會(huì)。若出現(xiàn)第二次仍不通過的情況,則第三次的費(fèi)用由學(xué)生自行承擔(dān)。如果第三次預(yù)答辯仍被否決,不再進(jìn)行后續(xù)程序,完成課程學(xué)習(xí)并成績合格者作結(jié)業(yè)處理。
(二)時(shí)間。 預(yù)答辯安排在畢業(yè)年度的1--3月份進(jìn)行。(全日制MPAcc預(yù)答辯時(shí)間為畢業(yè)年度的1月份,在職MPAcc預(yù)答辯時(shí)間為每年1月份和 10月份。)
(三)預(yù)答辯前提。論文預(yù)答辯前需經(jīng)過“防學(xué)術(shù)不端行為檢索”系統(tǒng)檢測,重復(fù)率高于15%(不含文獻(xiàn)綜述部分,含正文中引用本人已發(fā)表成果,下同)的,不得進(jìn)行預(yù)答辯。預(yù)答辯前要求學(xué)生提供學(xué)習(xí)成績單,博士研究生還須提供已發(fā)表的科研成果,學(xué)習(xí)成績和科研成果達(dá)不到要求的,不予組織預(yù)答辯。
(四)預(yù)答辯申請(qǐng)。在研究生導(dǎo)師對(duì)論文全文審查通過后,申請(qǐng)者本人遞交《中國財(cái)政科學(xué)研究院學(xué)位論文預(yù)答辯申請(qǐng)表》(在院學(xué)位辦領(lǐng)取或在科研院主頁下載,會(huì)計(jì)專業(yè)碩士在MPAcc辦公室領(lǐng)取或按要求下載)。申請(qǐng)者應(yīng)至少提前一周將論文書面稿送至學(xué)位辦或MPAcc辦公室,學(xué)位辦或MPAcc辦公室負(fù)責(zé)將預(yù)答辯論文稿送達(dá)專家。
(五)預(yù)答辯委員會(huì)組成。博士預(yù)答辯委員會(huì)設(shè)主持1名,由導(dǎo)師或由導(dǎo)師委托的專家擔(dān)任,另設(shè)委員3人;碩士預(yù)答辯也設(shè)主持1名,另設(shè)委員3人。委員須是本學(xué)科或相關(guān)學(xué)科的院內(nèi)外專家。博士、碩士論文的預(yù)答辯委員應(yīng)具相應(yīng)的正、副高職稱;委員會(huì)設(shè)秘書1名,負(fù)責(zé)答辯會(huì)議記錄、經(jīng)費(fèi)發(fā)放、組織協(xié)調(diào)和會(huì)議材料整理匯總。
(六)預(yù)答辯過程。預(yù)答辯過程須嚴(yán)格按照《研究生預(yù)答辯程序》進(jìn)行。研究生須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行陳述及回答問題。預(yù)答辯委員會(huì)委員應(yīng)對(duì)論文進(jìn)行嚴(yán)格、認(rèn)真的審閱,審查論文的選題意義、創(chuàng)新性成果及水平、整體邏輯、應(yīng)用價(jià)值、研究方法、文獻(xiàn)綜述、行文規(guī)范等內(nèi)容,并具體、清晰指出論文中存在的不足和問題,提出改進(jìn)意見。預(yù)答辯委員會(huì)主持人在綜合各位委員意見的基礎(chǔ)上形成預(yù)答辯委員會(huì)意見,并和評(píng)審結(jié)果一起填寫在《中國財(cái)政科學(xué)研究院研究生學(xué)位論文預(yù)答辯情況表》(附件略)中,交院學(xué)位辦或MPAcc辦公室備案。在此后進(jìn)行的正式論文答辯會(huì)上,答辯秘書須將預(yù)答辯意見進(jìn)行報(bào)告,以使答辯委員會(huì)考核論文的改進(jìn)情況。
(七)預(yù)答辯結(jié)果。預(yù)答辯委員會(huì)選擇下列選項(xiàng)中的一個(gè)作為評(píng)審結(jié)果:提交匿名評(píng)審(博士以及專業(yè)學(xué)位碩士)或提交論文答辯(學(xué)術(shù)型碩士);修改后提交匿名評(píng)審(博士以及專業(yè)學(xué)位碩士)或提交論文答辯(學(xué)術(shù)型碩士);修改后重新預(yù)答辯;建議重新研究或選題。
(八) 答辯情況連續(xù)性保障。原則上至少有1名預(yù)答辯委員參加正式論文答辯(此條適用于博士研究生)。
(九) 博士論文預(yù)答辯中各環(huán)節(jié)分工。學(xué)位辦負(fù)責(zé)預(yù)答辯會(huì)議的具體組織工作;導(dǎo)師負(fù)責(zé)確定預(yù)答辯委員會(huì)的專家人選,主持或委托相關(guān)專家主持預(yù)答辯會(huì)議,在預(yù)答辯會(huì)議結(jié)束后,督促和指導(dǎo)博士研究生按預(yù)答辯委員會(huì)的意見或建議修改論文;博士研究生按照預(yù)答辯委員會(huì)的意見或建議在導(dǎo)師指導(dǎo)下修改論文。
三、匿名評(píng)審
(一)適用范圍。博士研究生和專業(yè)學(xué)位研究生的學(xué)位論文。學(xué)術(shù)型碩士及同等學(xué)力人員申請(qǐng)碩士暫時(shí)不實(shí)行匿名評(píng)審。
(二)通過條件。1、博士論文預(yù)答辯通過后,須送5名院外專家進(jìn)行匿名評(píng)審,5名專家作出“同意組織論文答辯”意見,則該環(huán)節(jié)通過。若有2名及以上專家的意見為“不同意組織論文答辯”,則論文在該環(huán)節(jié)不能通過,需按意見修改或重新撰寫。若5名專家中有1名專家意見為‘不同意組織論文答辯’,由教務(wù)處另找兩位院內(nèi)專家復(fù)評(píng),如果兩名院內(nèi)專家中有一名意見為‘不同意組織論文答辯’,亦認(rèn)定為匿名評(píng)審不通過,需重新外送匿名評(píng)審”;2、專業(yè)碩士的論文預(yù)答辯通過后,須送3名院外專家進(jìn)行匿名評(píng)審,無人或僅1名專家作出“不同意組織論文答辯”意見,則該環(huán)節(jié)通過。若有2名及以上專家的意見為“不同意組織論文答辯”,則該論文在該環(huán)節(jié)不能通過,需按意見修改或重新撰寫。
(三)專家抽取及保密要求。博士匿名評(píng)審使用教育部學(xué)位與研究生教育發(fā)展中心論文評(píng)審平臺(tái)進(jìn)行匿名評(píng)審。碩士匿名評(píng)審專家從經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的專家?guī)熘谐槿‘a(chǎn)生,由學(xué)位辦或MPAcc辦公室聯(lián)系確認(rèn)并負(fù)責(zé)送達(dá)論文。對(duì)專家?guī)鞂?shí)行動(dòng)態(tài)管理,每年根據(jù)需要及時(shí)補(bǔ)充專業(yè)水平高、責(zé)任心強(qiáng)的專家入庫,清理責(zé)任心不強(qiáng)的專家。論文的評(píng)審專家對(duì)導(dǎo)師和申請(qǐng)人保密,送評(píng)論文中不顯示申請(qǐng)人和導(dǎo)師姓名,只顯示論文題目、專業(yè)、研究方向、年級(jí)。
(四)次數(shù)。在匿名評(píng)審環(huán)節(jié),每位研究生可以有三次機(jī)會(huì)。第二、三次的匿名評(píng)審費(fèi)用由研究生本人承擔(dān)。如果第三次匿名評(píng)審仍被否決,不再進(jìn)行后續(xù)程序,完成課程學(xué)習(xí)并合格者作結(jié)業(yè)處理。
(五)再次匿名評(píng)審時(shí)間要求。博士論文匿名評(píng)審未通過時(shí),需修改或重新撰寫,滿2個(gè)月后才能再次送出進(jìn)行匿名評(píng)審。專業(yè)碩士論文再次送出進(jìn)行匿名評(píng)審的時(shí)間為修改或重新撰寫滿1個(gè)月后。
(六)解決爭端的復(fù)審及仲裁程序。在論文匿名評(píng)審環(huán)節(jié)被否決,即專家給出的結(jié)論為“不同意組織論文答辯”達(dá)本條(二)規(guī)定數(shù)量的,若研究生(及其導(dǎo)師)對(duì)否決性結(jié)論持有異議,可以進(jìn)行復(fù)審及仲裁。
1.提請(qǐng)復(fù)審。研究生須在接到評(píng)審結(jié)果通知后1個(gè)月內(nèi)向?qū)W位辦或MPAcc辦公室提出復(fù)審書面申請(qǐng)。復(fù)審書面申請(qǐng)需導(dǎo)師簽字同意,表明不同意見及其理由。
2.調(diào)解與正式啟動(dòng)復(fù)審。學(xué)位辦或MPAcc辦公室接到申請(qǐng)后,1個(gè)月內(nèi)組織相關(guān)人員(包括申請(qǐng)人及其導(dǎo)師、院內(nèi)本專業(yè)相關(guān)專家)做好解釋、說明、分析和調(diào)解工作。若工作無效,申請(qǐng)人堅(jiān)持走復(fù)審程序,學(xué)位辦或MPAcc辦公室在向研究生部領(lǐng)導(dǎo)專題匯報(bào)后,正式啟動(dòng)復(fù)審程序。
3.所內(nèi)專家復(fù)審。學(xué)位辦或MPAcc辦公室聘請(qǐng)?jiān)簝?nèi)3位同行專家進(jìn)行匿名復(fù)審。復(fù)查專家對(duì)論文、已有的否決性結(jié)論以及研究生的申訴理由等材料獨(dú)立審查,并反饋明確的復(fù)審結(jié)論。若其中2位專家贊成維持原否決性結(jié)論,該論文即最終認(rèn)定匿名評(píng)審不通過。
4.下達(dá)復(fù)審結(jié)論。學(xué)位辦或MPAcc辦公室根據(jù)復(fù)審專家的意見,在向院長會(huì)匯報(bào)后,做出復(fù)審結(jié)論。
5.向?qū)W位委員會(huì)申請(qǐng)仲裁。如果申請(qǐng)人對(duì)學(xué)位辦或MPAcc辦公室下達(dá)的復(fù)審不服,可在接到復(fù)審結(jié)論通知后一個(gè)月內(nèi)直接向院學(xué)位委員會(huì)申請(qǐng)仲裁,由院學(xué)位委員會(huì)做出最終裁決。最終仲裁為論文不通過者,則該生不再有答辯機(jī)會(huì),按本條(四)處理。若經(jīng)仲裁為可答辯者,論文直接進(jìn)入正式答辯。
四、正式論文答辯
(一)申請(qǐng)論文答辯者應(yīng)具備的資格
1.政治思想表現(xiàn)。 申請(qǐng)者應(yīng)遵守《中華人民共和國憲法》,具有堅(jiān)定的社會(huì)主義信念、愛國主義精神和社會(huì)責(zé)任感及良好的科研道德。
2.課程學(xué)習(xí)。申請(qǐng)者必須完成本專業(yè)研究生培養(yǎng)方案所規(guī)定的課程學(xué)習(xí)并達(dá)到規(guī)定的成績及學(xué)分。
3.科學(xué)研究。博士研究生在要求的學(xué)習(xí)時(shí)間內(nèi)必須在公開出版的刊物上發(fā)表至少2篇與所研究領(lǐng)域相關(guān)的獨(dú)著學(xué)術(shù)論文(注明作者單位為“中國財(cái)政科學(xué)研究院”),其中至少有1篇為核心期刊;同等學(xué)力申請(qǐng)碩士學(xué)位人員至少應(yīng)在省級(jí)以上刊物上公開發(fā)表1篇與本學(xué)科相關(guān)的獨(dú)著學(xué)術(shù)論文(注明作者單位為“中國財(cái)政科學(xué)研究院”)。
4.論文質(zhì)量。論文應(yīng)對(duì)所研究的課題有新的見解,并能表明作者掌握了本學(xué)科堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)理論和系統(tǒng)的專門知識(shí),具有獨(dú)立從事科學(xué)研究工作或獨(dú)立擔(dān)負(fù)專門技術(shù)工作的能力,并力求其在理論和實(shí)踐上有一定的意義。論文應(yīng)經(jīng)歷前述規(guī)定的二個(gè)或三個(gè)質(zhì)量控制環(huán)節(jié)。
論文正式答辯前還須再經(jīng)過“防學(xué)術(shù)不端行為檢索”系統(tǒng)檢測,重復(fù)率不得高于15%。
(二)申請(qǐng)進(jìn)行正式論文答辯須提交的材料
1.《中國財(cái)政科學(xué)研究院學(xué)位申請(qǐng)表》一式兩份,須經(jīng)導(dǎo)師、研究生部主任簽署同意意見;
2.成績單;
3.學(xué)位論文6冊(cè)(具體格式要求見《中國財(cái)政科學(xué)研究院學(xué)位論文格式規(guī)范》或《關(guān)于MPAcc研究生撰寫學(xué)位論文的規(guī)定》);
4.研究成果。相關(guān)要求見前述“科學(xué)研究”;
5.兩寸近期免冠彩照2張以及同版本電子照片;
6.同等學(xué)力申請(qǐng)碩士學(xué)位人員還須提供:本科畢業(yè)證、學(xué)士學(xué)位證書(原件及2份復(fù)印件), 英語、綜合統(tǒng)考合格成績單,結(jié)業(yè)證(原件及2份復(fù)印件),單位推薦書。
申請(qǐng)者應(yīng)在距答辯日期至少一周前把論文送至學(xué)位辦或MPAcc辦公室。
(三)組織答辯委員會(huì)
在論文答辯前,院學(xué)位委員會(huì)聘請(qǐng)五名具有高級(jí)技術(shù)職稱的專家組成學(xué)位論文答辯委員會(huì)(博士論文答辯專家須有正高職稱,碩士論文答辯專家須有副高及以上級(jí)別職稱),其中至少有兩人為外單位專家。答辯委員會(huì)設(shè)主席1人,由學(xué)位辦或MPAcc辦公室派1人任答辯秘書。申請(qǐng)者的導(dǎo)師不能聘為答辯委員會(huì)成員,也不參加答辯會(huì)。
(四)評(píng)議論文
在論文答辯前,院學(xué)位委員會(huì)聘請(qǐng)四名具有高級(jí)技術(shù)職稱的專家(可為答辯委員會(huì)成員)對(duì)論文進(jìn)行評(píng)議并填寫《論文學(xué)術(shù)評(píng)議書》。
(五)正式論文答辯會(huì)
本院正式論文答辯會(huì)有兩個(gè)時(shí)間段,上半年申請(qǐng)學(xué)位的學(xué)生應(yīng)在6月初之前完成論文答辯,下半年申請(qǐng)學(xué)位的學(xué)生應(yīng)在12月20日之前完成論文答辯(全日制MPAcc答辯時(shí)間為畢業(yè)年度的5月份,在職MPAcc答辯時(shí)間為5月份或12月份)。
論文正式答辯會(huì)一般應(yīng)公開進(jìn)行,提前一周公示。每一研究生的學(xué)位論文答辯時(shí)間不少于1個(gè)小時(shí)。答辯委員會(huì)在作出是否通過論文答辯并建議授予博士或碩士學(xué)位時(shí)采取無記名投票方式表決,到會(huì)成員2/3(含)及以上同意為通過。對(duì)作出未通過論文答辯決議的,應(yīng)作出是否同意申請(qǐng)人在一定期限內(nèi)修改論文并重新答辯一次的決定。若第二次答辯仍被否決,則論文答辯程序終止,按照結(jié)業(yè)處理。
(六)相關(guān)要求
論文答辯組織接待工作由研究生部安排落實(shí),學(xué)位申請(qǐng)者不得組織接待答辯委員會(huì)成員;論文答辯委員會(huì)決議書須有主席簽字后報(bào)送院學(xué)位委員會(huì);答辯會(huì)須有書面記錄。
五、學(xué)位委員會(huì)審核和表決
(一)正常審核情況
本院學(xué)位委員會(huì)召開會(huì)議,對(duì)經(jīng)答辯委員會(huì)決定建議授予碩士或博士學(xué)位的人員逐個(gè)審核其政治思想表現(xiàn)、課程考試和論文答辯等情況,然后以不記名投票方式表決,得同意票達(dá)與會(huì)委員2/3(含)以上即為同意授予學(xué)位人員。
(二)不進(jìn)行審核對(duì)象
凡答辯委員會(huì)決定不建議授予碩士或博士學(xué)位的,院學(xué)位委員會(huì)議不進(jìn)行審核。
(三)爭議解決
對(duì)有爭議的情況,院學(xué)位委員會(huì)議可組織力量重新審核,認(rèn)為確實(shí)達(dá)到碩士或博士學(xué)位標(biāo)準(zhǔn)的,可經(jīng)投票表決做出授予學(xué)位決定;認(rèn)為未達(dá)到碩士或者博士學(xué)位標(biāo)準(zhǔn)的,可經(jīng)投票表決做出結(jié)業(yè)處理;也可經(jīng)投票表決做出在規(guī)定的期限內(nèi)修改論文并重新答辯一次的決議。
六、其他
(一)生效實(shí)施
本規(guī)定自院學(xué)位委員會(huì)通過并頒布之日起生效實(shí)施。2015年4月13日、5月18日中國財(cái)政科學(xué)研究院院長會(huì)分別通過的《中國財(cái)政科學(xué)研究院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)研究生學(xué)位論文質(zhì)量管理工作的決定》、《關(guān)于加強(qiáng)研究生論文答辯管理工作的若干補(bǔ)充規(guī)定》自本規(guī)定實(shí)施起廢止。
(二)具體時(shí)間
每年每一環(huán)節(jié)的具體日期要求以學(xué)位辦或MPAcc辦公室當(dāng)年的通知為準(zhǔn)。
(三)同等學(xué)力人員付費(fèi)
同等學(xué)力人員申請(qǐng)碩士學(xué)位時(shí),開題、預(yù)答辯及正式答辯各次的費(fèi)用均由申請(qǐng)者自行負(fù)擔(dān)。
(四)本規(guī)定的解釋
涉及MPAcc學(xué)位論文的,由MPAcc辦公室負(fù)責(zé)解釋;涉及其余各類學(xué)位論文的,由教務(wù)處(學(xué)位辦)負(fù)責(zé)解釋。